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导言1

一、研究背景1

二、现有文献综述4

三、预计的创新与不足6

四、研究方法6

第一章 信用评级利益冲突规制的理论基础8

第一节 信用评级利益冲突的产生8

一、信用评级利益冲突的含义8

二、信用评级利益冲突的内容12

三、信用评级利益冲突的来源19

第二节 信用评级利益冲突的不利影响24

一、利益冲突对信用评级机构中立性的影响24

二、利益冲突对信用评级准确性的影响25

三、利益冲突对私人治理机构行为的影响27

第三节 信用评级利益冲突规制的结构31

一、市场自律、私人诉讼和行政监管的共同规制：新比较经济学的视角32

二、司法规制与行政监管的合理配置：不完备法律理论的视角39

第二章 信用评级利益冲突的市场自律规制46

第一节 信用评级利益冲突市场自律规制的基础46

一、信用评级的经验品特征46

二、声誉约束机制47

第二节 信用评级机构控制利益冲突的自律措施49

一、中国墙制度49

二、评级操作规程50

三、内部行为规范51

第三节 信用评级利益冲突市场自律规制评析55

一、市场自律对利益冲突的积极规制作用55

二、市场自律对利益冲突规制的局限性56

三、市场自律规制局限性的原因58

第四节 市场自律局限性的解决措施及其有效性63

一、减小对NRSRO的过度依赖63

二、对评级行业新进入者实行政策扶持64

三、完善NRSRO授予条件和认可程序65

四、自律规制局限性解决措施的有效性分析67

第三章 信用评级利益冲突的司法规制69

第一节 诽谤行为的规制69

一、信用评级机构媒体地位的考量因素70

二、观点保护原则73

三、切实恶意原则73

四、诽谤行为司法规制的有效性分析74

第二节 欺诈行为的规制75

一、一般欺诈行为的规制76

二、证券欺诈行为的规制80

三、欺诈行为司法规制作用小结82

第三节 过失虚假陈述行为的规制83

一、一般过失虚假陈述行为的规制及其局限性83

二、证券过失虚假陈述行为的规制及其有效性92

第四章 信用评级利益冲突的行政监管96

第一节 信用评级利益冲突行政监管制度概述96

一、行政监管方式在信用评级利益冲突规制结构中的地位96

二、信用评级利益冲突行政监管的基本制度98

第二节 评级机构层面结构性利益冲突的行政监管107

一、结构性利益冲突的特点107

二、对大客户评级的限制108

三、客户情况披露109

四、业绩披露111

五、评级过程披露115

第三节 评级机构层面业务性利益冲突的行政监管118

一、评级业务与营销业务的防火墙隔离118

二、评级机构从事附属业务的限制119

三、评级机构未经聘请主动评级行为的限制124

四、评级机构与被评级方非正常关系的监管125

第四节 信用评级人员层面利益冲突的行政监管126

一、评级人员与被评级方非正常商业关系的限制126

二、评级人员薪酬的限制126

三、评级人员在被评级方任职的限制127

四、评级人员持有被评级方证券的限制128

五、评级人员收取被评级方礼物的限制129

六、评级人员轮换制度130

第五节 完善信用评级利益冲突行政监管制度的构想：评级质量监管131

一、评级质量监管的提出131

二、评级质量监管的内容132

三、违反评级质量监管规定的法律后果136

第五章 我国信用评级利益冲突规制现状及完善的建议138

第一节 我国信用评级利益冲突的市场自律现状及完善建议138

一、我国信用评级市场发展状况138

二、我国信用评级利益冲突的市场自律规制分析140

三、完善我国信用评级市场自律机制的建议142

第二节 我国信用评级利益冲突的司法规制现状及完善建议143

一、诽谤行为的规制144

二、虚假陈述行为的规制146

三、完善我国信用评级利益冲突司法规制的建议147

第三节 我国信用评级利益冲突的行政监管现状及完善建议149

一、我国信用评级行业的行政监管现状149

二、完善我国信用评级利益冲突行政监管制度的建议150

总结与展望153

参考文献159

后记168