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第一部分 国际结算票据3

第一章 票据概述3

第一节 票据的含义和作用3

一、票据的基本概念3

二、票据的特性3

三、票据的作用5

第二节 票据法概述5

一、票据法调整的对象5

二、票据法简介6

第三节 票据的权利7

一、票据权利的取得7

二、票据权利的时效8

三、票据抗辩8

第二章 汇票10

第一节 汇票的定义和内容10

一、汇票的定义10

二、汇票的当事人10

三、汇票上的项目及其他记载11

第二节 汇票的种类13

第三节 汇票的票据行为14

一、出票15

二、背书15

三、提示16

四、承兑16

五、付款17

六、追索18

七、保证18

第三章 本票和支票20

第一节 本票20

一、本票的定义20

二、本票的必要项目21

三、本票和汇票的区别21

第二节 支票21

一、支票的定义21

二、支票的必要项目22

三、支票出票人和付款人的票据责任22

四、支票的提示期22

五、支票的种类22

六、支票的止付24

七、支票和汇票的区别24

第二部分 国际贸易支付结算方式27

第四章 国际贸易结算概述27

第一节 国际贸易结算的基本概念27

第二节 国际银行间清算系统28

一、SWIFT简介28

二、CHIPS简介29

三、CHAPS和TARGET2等简介29

第三节 银行间的资金划拨30

一、代理银行及账户代理行30

二、资金划拨方式31

第五章 汇付和托收33

第一节 汇付33

一、当事人及业务流程33

二、汇款申请书和付款指示书35

三、采用汇付方式时贸易方需要注意的问题37

第二节 托收38

一、托收的定义38

二、跟单托收的当事人及业务流程39

三、托收申请书及托收指示书39

四、托收方式下出口方应该注意的问题44

第六章 信用证46

第一节 信用证概述46

第二节 关于信用证的国际惯例47

一、《跟单信用证统一惯例》47

二、《UCP下电子交单的增补规则》48

三、《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》49

四、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》51

第三节 信用证的一般业务流程53

一、建立买卖合同54

二、申请开证54

三、开立信用证56

四、通知信用证56

五、审证和装运57

六、制单、交单议付或承付57

七、寄单、索偿和付款61

八、申请人付款赎单62

九、提货62

第四节 信用证的当事人62

一、申请人63

二、受益人63

三、开证行63

四、通知行63

五、议付行63

六、保兑行64

七、承付行64

八、转让行65

九、第二受益人65

十、交单行65

十一、索偿行65

十二、偿付行65

第五节 信用证的内容66

一、信用证本身的说明66

二、信用证当事人67

三、信用证金额和汇票条款68

四、货物条款69

五、运输条款69

六、单据条款71

七、其他规定76

八、开证行责任文句78

九、电开信用证的密押或信开信用证中的授权人签名78

第六节 信用证的类型78

一、可撤销信用证和不可撤销信用证78

二、跟单信用证和光票信用证79

三、保兑信用证和非保兑信用证79

四、即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和议付信用证79

五、循环信用证80

六、可转让信用证80

七、对背信用证81

八、对开信用证81

九、预支信用证82

第七节 审核信用证83

一、银行审证83

二、受益人审证83

三、需要引起注意的信用证条款示例84

第七章 银行保函和备用信用证89

第一节 银行保函89

一、银行保函的基本概念89

二、直接担保和间接担保89

三、保函的内容90

四、有关银行保函的国际惯例91

第二节 备用信用证92

一、备用信用证的基本概念92

二、备用信用证的内容93

三、备用信用证适用的惯例93

第八章 贸易结算融资94

一、通过未到期票据融资94

二、通过授信额度获得融资便利95

三、通过信用证获取融资95

四、通过物权单据获取融资95

五、通过信托收据获取融资96

六、通过债权转让获取融资96

第三部分 结算单证实务103

第九章 结算单证概述103

第一节 国际贸易中的结算单据103

第二节 单证操作基本程序104

一、建立买卖合同104

二、备货105

三、催证105

四、审证105

五、商检105

六、申请签发产地证及或许可证105

七、订舱托运106

八、投保106

九、备齐报关单据106

十、报关106

十一、装运106

十二、发装运通知107

十三、制单107

十四、单据签证107

十五、交单107

十六、收汇核销107

十七、申请退税107

第三节 单据缮制的一般要求108

一、正确108

二、完整108

三、及时108

四、整洁108

第十章 汇票110

第一节 信用证下的汇票110

一、出票条款110

二、受票人111

三、出票人111

四、收款人112

五、付款期112

六、汇票编号112

七、汇票金额112

八、出票日113

第二节 托收下的汇票113

第十一章 发票115

第一节 商业发票115

一、首文部分115

二、本文部分118

三、结文121

第二节 其他类型的发票121

一、海关发票121

二、形式发票124

三、证实发票或签证发票125

四、领事发票126

五、制造商发票126

第十二章 运输单据129

第一节 海运提单130

一、海运提单概述130

二、托运货物并获取提单的一般程序130

三、海运提单的类型133

四、海运提单的正面内容和缮制136

第二节 租船合约提单144

第三节 多式联运单据146

第四节 空运单据146

一、空运单据的基本概况146

二、航空运单的内容及缮制148

第五节 其他运输单据151

第十三章 保险单据154

第一节 国际货物运输保险概述154

一、国际货物运输保险的基本原则154

二、保险单据的种类155

三、保险单据的获取158

第二节 保险单据的内容与缮制158

第十四章 公务证明162

第一节 检验证书162

一、检验证书的作用和种类162

二、检验证书的内容及其缮制162

第二节 产地证明书165

一、一般产地证166

二、普惠制产地证169

三、自由贸易区协议下的产地证171

四、土耳其纺织品产地证、丝麻制品产地证181

五、出口商产地证或制造商产地证181

第十五章 其他单据184

一、包装单据184

二、受益人证明186

三、装运通知或投保声明书187

四、收据189

五、承运人证明190

六、快邮收据或邮包收据190

第十六章 审单192

第一节 出口企业审单192

一、单据审核要求192

二、审单程序或方法194

第二节 银行审单194

第三节 进口企业审单196

附录1 某些SWIFT电文格式198

附录2 思考与操练204

附录3 “思考与操练”的参考提示212

附录4 标准表格式信开信用证216

附录5 自由格式信开信用证217

附录6 SWIFT电开信用证218

附录7 普通电传式电开信用证220