图书介绍
企业内部控制配套指引实施与操作PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载
- 张继德编著 著
- 出版社： 北京：经济科学出版社
- ISBN：9787514102819
- 出版时间：2011
- 标注页数：437页
- 文件大小：186MB
- 文件页数：452页
- 主题词：企业管理
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企业内部控制配套指引实施与操作PDF格式电子书版下载
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图书目录
第一编 企业内部控制总论1
一、内部控制的内涵1
二、内部控制的重要性2
三、内部控制规范的重要性3
四、内部控制规范体系的组成7
五、内部控制规范体系的发布者7
六、内部控制规范体系的执行要求7
七、企业内部控制规范形成过程8
八、企业内部控制规范形成的主要动因9
九、内部控制的要素10
十、内部控制的目标11
十一、内部控制的基本原则11
十二、内部控制的责任主体11
第二编 企业内部控制应用指引19
第一章 企业内部控制环境类指引19
第一节 企业内部控制应用指引第1号——组织架构19
一、组织架构概述19
二、组织架构的设计22
三、组织架构的运行25
四、案例分析26
第二节 企业内部控制应用指引第2号——发展战略29
一、发展战略概述29
二、发展战略的制定32
三、发展战略的实施38
四、案例分析41
第三节 企业内部控制应用指引第3号——人力资源45
一、人力资源概述46
二、人力资源的引进与开发49
三、人力资源的使用与退出53
四、案例分析62
第四节 企业内部控制应用指引第4号——社会责任68
一、社会责任概述68
二、安全生产71
三、产品质量73
四、环境保护与资源节约74
五、促进就业与员工权益保护75
六、案例分析78
第五节 企业内部控制应用指引第5号——企业文化79
一、企业文化概述80
二、企业文化的建设82
三、企业文化的评估84
四、案例分析87
第二章 企业内部控制业务类指引89
第一节 企业内部控制应用指引第6号——资金活动89
一、概述89
二、筹资控制92
三、投资控制99
四、资金营运控制104
五、案例分析107
第二节 企业内部控制应用指引第7号——采购业务112
一、采购业务概述112
二、购买113
三、付款119
四、案例分析121
第三节 企业内部控制应用指引第8号——资产管理126
一、资产管理概述126
二、存货127
三、固定资产137
四、无形资产145
五、案例分析152
第四节 企业内部控制应用指引第9号——销售业务155
一、销售业务概述155
二、销售157
三、收款160
四、案例分析163
第五节 企业内部控制应用指引第10号——研究与开发169
一、研究与开发概述169
二、立项与研究177
三、开发与保护178
四、案例分析179
第六节 企业内部控制应用指引第11号——工程项目183
一、工程项目内部控制概述183
二、工程立项185
三、工程招标189
四、工程造价191
五、工程建设193
六、工程验收196
七、案例分析198
第七节 企业内部控制应用指引第12号——担保业务200
一、担保业务概述201
二、调查评估与审批202
三、执行与监控206
四、案例分析209
第八节 企业内部控制应用指引第13号——业务外包212
一、业务外包概述212
二、承包方选择215
三、业务外包实施218
四、案例分析221
第九节 企业内部控制应用指引第14号——财务报告225
一、财务报告概述225
二、财务报告的编制229
三、财务报告的对外提供240
四、财务报告的分析利用243
五、案例分析247
第三章 企业内部控制手段类指引250
第一节 企业内部控制应用指引第15号——全面预算250
一、全面预算概述250
二、预算编制258
三、预算执行265
四、预算考核269
五、案例分析271
第二节 企业内部控制应用指引第16号——合同管理281
一、合同管理概述282
二、合同的订立288
三、合同的履行291
四、案例分析293
第三节 企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递298
一、内部信息传递概述298
二、内部报告的形成302
三、内部报告的使用307
四、案例分析310
第四节 企业内部控制应用指引第18号——信息系统312
一、信息系统概述313
二、信息系统的开发319
三、信息系统的运行与维护335
四、案例分析345
第三编 企业内部控制评价指引347
一、内部控制评价概述347
二、内部控制评价的依据和内容351
三、内部控制评价的程序和开展354
四、内部控制评价缺陷的认定和整改357
五、内部控制评价报告361
六、案例分析365
第四编 企业内部控制审计指引375
一、内部控制审计概述375
二、内部控制审计的计划378
三、内部控制审计的实施381
四、评价控制缺陷387
五、完成审计工作388
六、出具审计报告390
七、记录审计工作394
八、内部控制审计案例分析397
第五编 企业内部控制配套指引软件策略407
一、内部控制实施与信息化需求407
二、内部控制信息化软件应用409
三、内控建设与信息化实施422
四、企业实施内控信息化案例427
主要参考文献432