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模块1 认识会计电算化1

任务1.1会计核算技术的发展2

1.手工处理阶段2

2.机械处理阶段2

3.计算机处理阶段2

任务1.2会计电算化的产生与发展3

1.单项处理阶段3

2.综合处理阶段3

3.管理信息系统处理阶段3

4.决策支持系统阶段4

任务1.3会计电算化的内容4

1.会计核算电算化4

2.会计管理电算化4

3.会计决策电算化4

任务1.4电算化会计与手工会计的比较5

1.应用工具及信息载体方面的比较5

2.账务处理程序方面的比较5

3.会计核算组织体制方面的比较6

4.内部控制方面的比较7

5.档案管理方面的比较7

6.会计管理职能方面的比较7

任务1.5电算化会计核算方法7

1.创建账套8

2.初始化设置8

3.账户设置8

4.填制和审核凭证8

5.自动登记账簿8

6.成本计算9

7.财产清查9

8.会计报表编制与分析9

任务1.6会计软件10

1.核算型会计软件10

2.管理型会计软件11

3.决策型会计软件12

任务1.7我国会计电算化的发展趋势12

1.会计电算化的开展与管理将向规范化、标准化方向发展13

2.向信息资源集成管理方向发展13

3.向电子商务财务方向发展13

4.向国际化方向发展13

复习实训题114

模块2 会计电算化项目实施16

任务2.1会计电算化项目实施准备17

任务教学概况17

背景资料17

项目推行要点18

1.会计电算化工作组织的建立18

2.会计电算化实施工作规划与工作计划18

知识拓展：会计软件选型21

任务2.2会计电算化项目实施22

任务教学概况22

背景资料23

项目推行要点23

1.计算机系统的配置23

2.会计软件系统的配置24

3.会计基础工作的完善24

4.会计电算化系统的试运行25

5.会计电算化工作人员配备及培训27

6.会计电算化系统的维护管理27

知识拓展：会计核算软件基本功能规范28

任务2.3会计电算化内部管理制度的建立32

任务教学概况32

背景资料33

项目推行要点33

1.会计电算化岗位责任制度的建立33

2.会计电算化操作管理制度的建立35

3.计算机硬件、软件和数据管理制度的建立35

4.会计电算化档案管理制度的建立36

知识拓展：会计软件应用的基本过程36

复习实训题241

模块3 账套管理45

任务3.1新建账套46

任务教学概况46

背景资料46

实践操作46

1.用户登录46

2.建立账套文件47

3.账套命名48

4.预设会计科目48

5.确定记账本位币49

6.设定会计科目结构49

7.设定账套会计期间50

8.完成建账51

知识拓展：账套资料准备52

任务3.2账套备份、恢复与修复52

任务教学概况53

背景资料53

实践操作53

1.账套备份53

2.账套恢复54

3.账套修复55

知识拓展：金蝶账套备份工作原理55

任务3.3账套用户管理55

任务教学概况56

背景资料56

实践操作57

1.用户组设置57

2.用户定义57

3.用户权限设置58

4.用户密码设置59

知识拓展：用户管理及授权的几种常见问题60

复习实训题361

模块4 系统初始化64

任务4.1初始化设置65

任务教学概况65

背景资料65

实践操作68

1.账套选项设置68

2.核算项目设置70

3.币别设置73

4.会计科目设置74

5.凭证字类型设置76

6.银行结算方式设置76

知识拓展：会计软件系统参数之应用77

任务4.2初始数据输入79

任务教学概况79

背景资料80

实践操作82

1.账务初始数据录入82

2.初始往来业务资料录入83

3.数量录入84

4.固定资产初始数据录入85

5.数据的试算平衡86

6.启用账套87

知识拓展：初始化录入注意事项88

复习实训题489

模块5 日常账务处理95

任务5.1凭证处理96

任务教学概况96

背景资料96

实践操作97

1.记账凭证的填制97

2.记账凭证的查询101

3.记账凭证的审核102

4.记账凭证的过账103

知识拓展：日常业务处理常见问题处理105

任务5.2账簿报表查询106

任务教学概况106

背景资料106

实践操作107

1.总分类账查询107

2.明细分类账查询108

3.多栏式明细账查询109

4.数量金额总账及数量金额明细账查询109

5.核算项目分类账查询110

6.凭证汇总表查询111

7.科目余额表查询111

知识拓展：常用快捷键介绍112

复习实训题5113

模块6 出纳管理119

任务6.1初始数据录入120

任务教学概况120

背景资料120

实践操作121

1.定义出纳系统起始期间121

2.现金初始余额设置121

3.银行存款初始余额设置122

知识拓展：出纳和财务的关系123

任务6.2现金日常业务处理123

任务教学概况124

背景资料124

实践操作124

1.现金日记账录入124

2.现金盘点与对账126

知识拓展：企业只有一个财务人员，如何快捷使用出纳模块127

任务6.3银行存款日常业务处理128

任务教学概况128

背景资料128

实践操作129

1.银行日记账录入129

2.银行对账单129

3.银行存款对账130

4.银行存款余额调节表132

知识拓展：如何修改出纳初始化数据134

任务6.4支票管理134

任务教学概况134

背景资料134

实践操作135

1.支票登记135

2.支票领用135

3.支票报销136

4.支票核销136

知识拓展：支票管理137

任务6.5出纳轧账137

任务教学概况138

背景资料138

实践操作138

知识拓展：结账与出纳轧账139

复习实训题6139

模块7 固定资产管理141

任务7.1固定资产变动处理142

任务教学概况142

背景资料142

实践操作143

1.固定资产的增加143

2.固定资产的减少147

3.固定资产的其他变动149

4.固定资产变动资料审核150

知识拓展：固定资产系统业务流程151

任务7.2固定资产减值准备计提152

任务教学概况152

背景资料152

实践操作153

知识拓展：固定资产减值准备处理155

任务7.3固定资产折旧计提156

任务教学概况156

背景资料156

实践操作156

知识拓展：固定资产折旧处理158

任务7.4固定资产报表输出160

任务教学概况160

背景资料160

实践操作161

1.固定资产清单161

2.固定资产增减表162

3.固定资产变动情况表162

4.固定资产及累计折旧明细账162

5.折旧费用分配表163

6.固定资产构成分析表164

7.固定资产折旧表164

知识拓展：固定资产系统特点165

复习实训题7166

模块8 工资核算管理169

任务8.1工资核算系统初始化处理170

任务教学概况170

背景资料170

实践操作171

1.工资项目定义171

2.工资计算方法定义173

知识拓展：工资项目与工资计算方法定义176

任务8.2工资数据处理176

任务教学概况177

背景资料177

实践操作177

1.工资数据输入设置177

2.工资数据录入179

知识拓展：工资核算系统业务流程180

任务8.3工资费用分配181

任务教学概况181

背景资料181

实践操作181

知识拓展：工资核算系统月末处理184

任务8.4工资报表输出184

任务教学概况184

背景资料184

实践操作185

1.工资条185

2.工资发放表186

3.工资汇总表187

4.工资统计表188

5.工资费用分配表189

6.人员工资结构分析189

知识拓展：工资核算管理系统特点190

复习实训题8191

模块9 往来核算管理194

任务9.1核销往来业务处理195

任务教学概况195

背景资料195

实践操作195

知识拓展：核销往来业务的两种方法197

任务9.2往来查询处理197

任务教学概况197

背景资料198

实践操作198

1.往来对账单查询198

2.账龄分析表查询199

知识拓展：往来业务数据输出200

任务9.3合同管理200

任务教学概况201

背景资料201

实践操作201

1.合同类型201

2.历史合同数据处理202

3.合同查询及兑现203

4.合同结束205

5.合同报表查询205

知识拓展：合同管理一般处理流程207

复习训题9207

模块10 期末业务处理210

任务10.1自动转账211

任务教学概况211

背景资料211

实践操作212

1.自动转账格式定义212

2.自动转账凭证生成213

知识拓展：自动转账4种转账方式214

任务10.2期末调汇215

任务教学概况215

背景资料215

实践操作215

1.期末调汇转账凭证参数设置215

2.期末调汇凭证生成217

知识拓展：试算平衡表不平衡问题218

任务10.3结转损益218

任务教学概况219

背景资料219

实践操作219

1.结转损益转账凭证参数设置219

2.结转损益账凭证生成220

知识拓展：损益类科目明细账无法查询数据问题221

任务10.4期末结账221

任务教学概况222

背景资料222

实践操作222

知识拓展：关于期末结账223

复习实训题10224

模块11 会计报表编制与报表分析227

任务11.1会计报表格式设计228

任务教学概况228

背景资料228

实践操作229

1.新建报表229

2.报表行列设置230

3.报表外观设置231

4.报表表体内容设置231

5.报表页眉页脚设置232

知识拓展：关于会计报表格式设计234

任务11.2报表数据来源定义235

任务教学概况235

背景资料235

实践操作236

1.报表取数公式的运用236

2.报表公式向导的运用237

3.报表模板公式的运用238

知识拓展：关于会计报表公式239

任务11.3会计报表分析240

任务教学概况240

背景资料240

实践操作241

1.资产负债分析241

2.利润分析242

3.主要财务指标分析244

4.自定义报表分析244

知识拓展：会计报表常用分析方法246

复习实训题11247

模块12 ERP财务处理251

任务12.1建账与系统初始化252

任务教学概况252

背景资料252

实践操作256

1.建立核算单位账套257

2.增加操作员259

3.设置操作员权限260

4.系统初始化260

知识拓展：用友ERP-U8功能体系简介267

任务12.2日常账务处理268

任务教学概况268

背景资料269

实践操作269

1.记账凭证的填制269

2.记账凭证的出纳签字271

3.记账凭证的审核272

4.记账凭证的记账273

5.期末处理274

知识拓展：ERP环境下会计信息系统275

任务12.3 UFO报表处理276

任务教学概况276

背景资料276

实践操作276

1.启动UFO，新建报表276

2.UFO报表格式设计277

3.报表数据来源定义279

4.调用报表模板生成资产负债表和利润表281

知识拓展：电子商务环境下的会计信息系统282

复习实训题12285

附录：会计电算化模拟实训资料288

参考文献310