图书介绍
内部控制政策与程序PDF|Epub|txt|kindle电子书版本网盘下载
- （加）露丝·海特渥著 著
- 出版社： 大连：大连出版社
- ISBN：9787806848425
- 出版时间：2009
- 标注页数：281页
- 文件大小：12MB
- 文件页数：293页
- 主题词：企业管理－研究
PDF下载
下载说明
内部控制政策与程序PDF格式电子书版下载
下载的文件为RAR压缩包。需要使用解压软件进行解压得到PDF格式图书。建议使用BT下载工具Free Download Manager进行下载,简称FDM(免费,没有广告,支持多平台）。本站资源全部打包为BT种子。所以需要使用专业的BT下载软件进行下载。如BitComet qBittorrent uTorrent等BT下载工具。迅雷目前由于本站不是热门资源。不推荐使用！后期资源热门了。安装了迅雷也可以迅雷进行下载！
（文件页数 要大于 标注页数，上中下等多册电子书除外）
注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具
图书目录
第一章 治理过程1
第一节 从大G到小g的治理过程1
第二节 风险评估7
第三节 监督14
第四节 记录18
第二章 内部控制方案24
第一节 内部控制方案24
第二节 内部控制流程33
程序2-2-1 内部控制政策与程序51
程序2-2-2 内部控制方案章程53
程序2-2-3 内部控制计划55
第三节 授权与批准方案65
程序2-3-1 授权70
程序2-3-2 授权——授权，次级授权77
程序2-3-3 职责、授权、支持、协商和告知（RASCI）82
第四节 信息技术方案85
程序2-4-1 终端用户计算——电子表格的控制93
第五节 账户调节方案95
程序2-5-1 账户调节99
第六节 季度次级确认方案103
程序2-6-1 季度次级确认118
程序2-6-2 季度次级确认——矩阵120
程序2-6-3 对首次确认者的季度财务次级确认培训121
第三章 活动控制方案测试指南129
第一节 控制活动方案129
程序3-1-1 控制活动模板141
程序3-1-2 控制活动测试结果143
程序3-1-3 内部控制——计划、测试和补救工作表145
程序3-1-4 报告计分卡147
第二节 活动控制方案测试指南149
程序3-2-1 应付账款——支付149
程序3-2-2 应收账款——坏账准备153
程序3-2-3 应收账款——应收账款核销156
程序3-2-4 应收账款——收款160
程序3-2-5 应收账款——信用管理163
程序3-2-6 现金和有价证券166
程序3-2-7 财务预算和分析169
程序3-2-8 固定资产和长期资产172
程序3-2-9 公司间交易——往来款项176
程序3-2-10 原材料和存货179
程序3-2-11 日记账分录185
程序3-2-12 应付薪酬188
程序3-2-13 采购192
程序3-2-14 收入确认196
程序3-2-15 给商业伙伴的零售订单200
程序3-2-16 所得税203
附录 内部控制计划、测试和补救工作表207
缩略语280